Guide pratique · Financement

PEL et CEL : fonctionnement, taux 2026 et prêt d'épargne logement

Le PEL est un plan d'épargne bloqué au moins 4 ans, rémunéré à 2 % brut pour une ouverture en 2026, qui donne droit ensuite à un prêt épargne logement de 92 000 € au maximum, au taux de 3,20 % pour ces mêmes plans. Le CEL, lui, reste disponible à tout moment et ouvre droit après 18 mois à un prêt de 23 000 € au maximum : les deux servent d'abord à constituer un apport, le prêt associé étant rarement décisif.

Équipe ICITOO Mis à jour le 27 septembre 2026 9 min de lectureService Public · Banque de France

Guide rédigé à l'aide d'outils automatisés à partir des textes officiels. Il ne remplace pas l'avis d'un professionnel.

2 %
brut, taux figé pour toute la durée d'un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026, avec un prêt à 3,20 %
Source : Service Public
92 000 €
de prêt épargne logement au maximum avec un PEL d'au moins 4 ans, 23 000 € avec un CEL après 18 mois
Source : Service Public
15 ans
au plus pour un PEL souscrit depuis le 1er mars 2011 : il devient ensuite un livret au taux fixé par la banque
Source : Service Public

Sommaire du guide

Mon plan

Étape par étape

Ouvrir le plan
Contrat écrit et 225 € minimum à l'ouverture
Verser au moins 540 € par an
Sinon la banque peut clôturer le plan
Prolonger ou non à l'échéance
Au 4e anniversaire, puis chaque année jusqu'à 10 ans au total
réponse dans les 5 jours ouvrés
Demander le prêt épargne logement
Pour la résidence principale, avec des droits à prêt acquis
Vérifier la date anniversaire du plan
Après 10 ans, plus aucun versement ; après 15 ans, le plan devient un livret ordinaire

Délais prévus par les textes cités dans le guide. Le délai réel peut varier : vérifiez auprès de l'organisme concerné.

PEL et CEL : deux produits d'épargne réglementée

Les deux produits sont fixés par l'État : mêmes règles et mêmes taux dans toutes les banques. On ne peut détenir qu'un seul PEL et un seul CEL, et, si vous avez les deux, ils doivent être ouverts dans le même établissement.

	PEL (ouvert depuis 2018)	CEL (ouvert depuis 2018)
Versement à l'ouverture	225 € minimum	300 € minimum
Versements suivants	540 € par an minimum (45 €/mois, 135 €/trimestre ou 270 €/semestre)	Libres, 75 € minimum par versement
Plafond des dépôts	61 200 €	15 300 €
Retrait	Tout retrait clôture le plan	Libre, si le solde reste d'au moins 300 €
Taux de rémunération	Figé à l'ouverture : 2 % pour une ouverture depuis le 1er janvier 2026	Variable, révisé par l'État
Délai avant de pouvoir emprunter	4 ans	18 mois
Prêt maximum	92 000 €	23 000 €

Pour le PEL, Service Public résume la règle clé : « Le taux fixé à l’ouverture est figé et s’applique sur toute la durée du plan. » (Source) Les plans ouverts en 2025 rapportent 1,75 %, ceux de 2024 2,25 %, ceux de 2023 2 %, et ceux ouverts entre le 1er août 2016 et fin 2022 seulement 1 %.

Le CEL a un taux variable, fixé par l'État et révisé en cours de vie du compte. La fiche Service Public vérifiée le 1er août 2026 l'indique à 1,25 % : vérifiez le taux affiché par votre banque le jour de l'ouverture.

La fiscalité des intérêts

Pour les PEL et CEL ouverts depuis le 1er janvier 2018, les intérêts sont imposés chaque année au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux), prélevé par la banque. Les plans plus anciens gardent des règles plus favorables : pour un PEL ouvert avant le 1er mars 2011, les intérêts des 12 premières années sont exonérés d'impôt sur le revenu.

La prime d'État a disparu pour les PEL et CEL ouverts à partir du 1er janvier 2018. Elle subsiste pour les plans plus anciens et n'est versée qu'en cas de prêt épargne logement.

Le PEL étape par étape

Ouverture : un contrat écrit, 225 € minimum. Aucune condition d'âge, de résidence ou de nationalité ; les sociétés et associations ne peuvent pas en ouvrir.
Phase d'épargne (4 à 10 ans) : versez au moins 540 € par an. Si les versements prévus au contrat ne sont pas respectés, la banque peut clôturer le plan.
Échéance : la date d'échéance initiale est le 4e anniversaire. Chaque année, la banque vous propose de prolonger d'un an, jusqu'à 10 ans au total. Elle vous prévient un mois avant la date anniversaire et vous devez répondre dans les 5 jours ouvrés.
Après 10 ans : plus aucun versement possible, mais le plan continue de produire des intérêts au taux du contrat pendant 5 ans au maximum.
Après 15 ans : le PEL devient automatiquement un livret d'épargne ordinaire, rémunéré au taux librement fixé par la banque.

Ce dernier point concerne déjà de nombreux épargnants : les PEL souscrits à partir du 1er mars 2011 sont limités à 15 ans, et les premiers arrivent à échéance depuis le 1er mars 2026. Seuls les plans ouverts avant cette date peuvent être conservés sans limite de durée. Si votre PEL a été ouvert en 2011 ou 2012, vérifiez sa date anniversaire : une fois transformé en livret, il perd son taux garanti.

Retirer avant l'échéance : ce que vous perdez

Tout retrait avant l'échéance clôture le PEL. Les conséquences dépendent de son âge :

Âge du PEL au retrait	Rémunération conservée	Prêt épargne logement
Moins de 2 ans	Intérêts recalculés au taux du CEL	Perdu
Entre 2 et 3 ans	Taux du PEL	Perdu
Entre 3 et 4 ans	Taux du PEL, pour 3 ans	Montant maximum non accessible
Après 4 ans	Aucune pénalité	Droits conservés pendant 1 an

Les fonds retirés ne sont pas fléchés : vous pouvez clôturer votre PEL pour tout autre projet. Pour un achat, c'est souvent la meilleure utilisation : le capital épargné vient grossir l'apport. Voir le guide Apport personnel : combien faut-il ?.

Le prêt épargne logement : conditions et calcul

Ce qu'il finance

Pour les plans ouverts depuis 2018, le prêt finance exclusivement la résidence principale : achat dans le neuf ou l'ancien, construction (terrain compris), extension, travaux d'isolation thermique, d'amélioration du chauffage ou d'énergies nouvelles (solaire, bois, pompe à chaleur, géothermie). L'achat de parts de SCPI reste possible avec un PEL. Le bien peut être situé en métropole ou dans un département d'outre-mer. Si les fonds servent finalement à autre chose, la banque peut exiger le remboursement immédiat.

Les conditions à remplir

avoir un PEL arrivé à terme, soit au moins 4 ans ;
disposer de droits à prêt, c'est-à-dire des intérêts accumulés sur le plan ;
demander le prêt dans les délais. Service Public prévient : « Il n'est pas possible d'obtenir un prêt au-delà d'un délai de 5 ans à compter de l'arrivée à terme du plan fixée contractuellement. » (Source)

La banque vérifie aussi vos revenus, exige une garantie et une assurance emprunteur comme pour tout crédit immobilier. Elle ne peut pas, en revanche, vous imposer de domicilier vos salaires chez elle.

Le taux et la durée

Le taux du prêt est fixé à l'ouverture du plan : 3,20 % pour un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026, 2,95 % pour 2025, 3,45 % pour 2024, 3,2 % pour 2023 et 2,20 % entre 2018 et 2022. La durée va de 2 à 15 ans.

Comment se calcule le montant

Le montant n'est pas un multiple de votre épargne : il dépend des intérêts gagnés. La banque multiplie vos droits à prêt par 2,5 (1,5 pour des parts de SCPI) pour obtenir le total des intérêts que vous pourrez payer, puis cherche le capital qui produit ce total au taux du prêt.

Service Public prend l'exemple de 500 € de droits à prêt : 500 € × 2,5 = 1 250 € d'intérêts à payer. Calcul indicatif fait par nos soins avec ce chiffre, à 3,20 %, mensualités constantes et hors assurance : environ 14 980 € empruntables sur 5 ans, 7 360 € sur 10 ans, 4 800 € sur 15 ans. Plus le prêt est court, plus le montant est élevé.

Cet exemple montre la limite du produit : avec des versements modestes pendant quelques années, le prêt épargne logement couvre une petite part d'un achat. Il se combine avec un prêt classique, un prêt à taux zéro ou un prêt Action Logement. Pour situer votre budget global, utilisez le simulateur.

Le CEL : l'épargne disponible

Le CEL fonctionne comme un livret : versements libres d'au moins 75 €, retraits libres tant que le solde ne descend pas sous 300 €. Après 18 mois, et à condition d'avoir acquis un minimum d'intérêts (75 €, 37 € ou 22,5 € selon l'objet financé), il ouvre droit à un prêt de 23 000 € au maximum. Pour un CEL ouvert à partir du 1er février 2025, le taux de ce prêt est de 2,75 %.

Si vous avez un PEL et un CEL dans la même banque, les deux prêts peuvent se cumuler, dans la limite de 92 000 € au total.

Cas particuliers

Céder ses droits à prêt à un proche

Vos droits à prêt peuvent être cédés à votre conjoint marié, vos enfants et petits-enfants, parents et grands-parents, frères et sœurs, neveux, nièces, oncles et tantes, y compris ceux de votre époux. Les deux plans doivent être arrivés à terme. Si les PEL sont dans deux banques différentes, le prêt est accordé par celle qui détient le plan avec le plus d'intérêts acquis. C'est utile quand des parents épargnent sans projet immobilier propre.

Transférer ou transmettre le plan

Un PEL peut être transféré dans une autre banque en conservant son ancienneté et son taux, mais la banque peut refuser ou facturer des frais. Il peut aussi être transféré à un membre de la famille qui n'en détient pas déjà un. En cas de décès, un PEL de moins de 10 ans peut être repris par un héritier ; au-delà, il est clôturé et entre dans la succession.

Erreurs à éviter

Retirer un euro d'un PEL « pour dépanner » : c'est la clôture immédiate du plan.
Oublier les versements minimaux : la banque peut fermer le plan.
Compter sur le prêt épargne logement pour financer l'achat : son montant dépend des intérêts acquis et reste souvent modeste. Faites calculer vos droits à prêt, la banque peut vous en remettre un relevé.
Laisser passer les 15 ans d'un PEL souscrit depuis mars 2011 : il devient un livret au taux de la banque.
Ouvrir un second PEL ailleurs : un seul plan par personne est autorisé.

Qui contacter

Votre banque délivre le relevé des droits à prêt et gère prolongation et transfert. En cas de désaccord, écrivez à son service réclamations, puis au médiateur bancaire indiqué dans vos conditions générales. L'ADIL de votre département peut étudier gratuitement votre plan de financement global. En cas de doute sur un choix d'épargne ou de financement important, faites-vous conseiller par un professionnel (ADIL, notaire ou conseiller indépendant).

Sources

Plan épargne logement (PEL) — Service Public, consulté le 27 septembre 2026
Prêt épargne logement à partir d'un plan épargne logement (PEL) — Service Public, consulté le 27 septembre 2026
Compte épargne logement (CEL) — Service Public, consulté le 27 septembre 2026
Quelles sont les différences entre un PEL et un CEL ? — Service Public, consulté le 27 septembre 2026
L'épargne logement — Banque de France, consulté le 27 septembre 2026

Vos questions

Quel est le taux du PEL en 2026 ?

Un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026 est rémunéré à 2 % brut, et ce taux reste figé pendant toute la vie du plan. Les intérêts sont imposés chaque année au prélèvement forfaitaire de 30 % pour les plans ouverts depuis 2018. Le prêt épargne logement associé à ces plans est au taux de 3,20 %. Un PEL ouvert en 2025 garde, lui, 1,75 % de rémunération et 2,95 % pour le prêt.

Peut-on retirer de l'argent d'un PEL sans le fermer ?

Non. Tout retrait avant l'échéance entraîne la clôture du PEL. Avant 2 ans, les intérêts sont recalculés au taux du CEL et le droit au prêt est perdu ; entre 2 et 4 ans, le taux du plan est conservé mais le prêt est perdu ou réduit. Après 4 ans, il n'y a plus de pénalité et vous gardez vos droits à prêt pendant un an. Si vous avez besoin de souplesse, le CEL permet des retraits partiels.

Combien peut-on emprunter avec un PEL ?

Le plafond légal est de 92 000 €, mais le montant réel dépend des intérêts acquis sur le plan. La banque les multiplie par 2,5 pour obtenir le total d'intérêts que vous pourrez payer, puis calcule le capital correspondant au taux du prêt. Avec 500 € de droits à prêt, cela représente environ 7 360 € sur 10 ans à 3,20 %. Demandez à votre banque un relevé de vos droits à prêt.

Que devient mon PEL après 15 ans ?

Pour un PEL ouvert à partir du 1er mars 2011, les versements s'arrêtent à 10 ans, le plan produit encore des intérêts au taux du contrat pendant 5 ans, puis il est automatiquement transformé en livret d'épargne ordinaire. Le taux devient alors celui que fixe librement la banque. Les premiers plans concernés arrivent à ce terme depuis le 1er mars 2026. Seuls les PEL ouverts avant mars 2011 n'ont pas de durée limite.

PEL ou CEL : lequel choisir pour un achat immobilier ?

Le PEL convient si vous pouvez bloquer l'argent au moins 4 ans : son taux est garanti et son plafond atteint 61 200 €. Le CEL convient pour une épargne de précaution qui doit rester disponible, avec un plafond de 15 300 € et un taux variable. Les deux peuvent être détenus ensemble dans la même banque. Dans les deux cas, leur principal intérêt pour un achat est de constituer un apport.

Peut-on utiliser le PEL de ses parents pour acheter ?

Oui, par la cession de droits à prêt. Vos parents, grands-parents, frères et sœurs, oncles et tantes notamment peuvent vous céder les droits à prêt acquis sur leur PEL, à condition que leur plan et le vôtre soient arrivés à terme. Vous devez donc avoir vous-même un PEL d'au moins 4 ans. Les droits cédés s'ajoutent aux vôtres, dans la limite de 92 000 € de prêt.